Des gangs spécialisés commencent par passer au crible tout l’environnement de leurs futures victimes. Ils récupèrent les données sur des sites « ouverts » comme Infogreffe ou Société.com : statuts, procès-verbaux d’assemblée générale, organigrammes, comptes annuels… Tout ce qui leur permet de connaître les dirigeants, l’organigramme, les actionnaires. Ils vont même jusqu’à récupérer des signatures sur les différents documents officiels.

La suite peut prendre différentes formes terriblement efficaces.

Par exemple, l’ « escroquerie au président » consiste à se faire passer pour le patron de l’entreprise (en déplacement) ou son représentant (membre de la famille, avocat…) auprès du comptable ou d’un autre responsable ayant les clés de la signature électronique.

Avec tous les arguments et le ton nécessaires, les escrocs réussissent à convaincre leur interlocuteur d’effectuer un virement « urgent » et bien entendu confidentiel. Tous les prétextes sont bons pour justifier le virement.

Les sommes escroquées sont parfois considérables. Personne n’est à l’abri et l’escroquerie est tellement bien menée que tout le monde peut se laisser abuser.

Alors la vigilance s’impose et surtout une vérification systématique auprès du dirigeant en personne.